Page 25 - TEMPLATE PELAPORAN PELAKSANAAN AUDIT INTERNAL APLIKASI KHUSUS
P. 25
BAB II. METODOLOGI
2.1. Kerangka Analisis
Gambar 3 Kerangka Analisis Audit
2.2. Metode Pengumpulan Data dan Informasi
Pembuatan daftar pertanyaan sesuai lingkup audit, yang akan dijawab oleh
auditee, terdiri atas 112 pertanyaan. Auditee berupa tim dari Instansi yang terkait
sebagai pengelola APLIKASI KHUSUS. Setiap pertanyaan dijawab oleh auditee
secara online melalui aplikasi AUDIT TOOLS. Setiap jawaban auditee akan
dikonfirmasi oleh tim auditor sesuai penugasan pada dokumen perencanaan audit
(audit plan). Konfirmasi dari auditor dapat dikonfirmasi lagi atau disempurnakan
lagi oleh auditee, dan proses ini dapat terjadi paling banyak tiga kali. Dengan
demikian, jawaban auditee dapat diterima oleh auditee dan auditor.
Diperlukan data dukung dalam proses audit ini, dan terhadap kepastian konten
dari setiap data dukung. Data dukung ini di-upload di aplikasi AUDIT TOOLS
sesuai pertanyaan yang sesuai.
Pertanyaan audit dan jawaban auditee disediakan dalam bentuk aplikasi. Auditor
dan auditee dapat menjawab dari mana dan kapan saja sesuai jadwal waktu
pelaksanaan pengumpulan data dan auditee menjawab sesuai panduan dalam
menjawab. Jawaban adalah level (0), (1), (2), (3) sesuai dengan data dukung yang
7
