Page 35 - Kriteria Penilaian Audit Aplikasi SPBE Gel7 Rhekatama 07072025
P. 35
KRITERIA PENILAIAN
MANAJEMEN – MANAJEMEN RISIKO
Tahapan 1 Perencanaan TIK
Acuan Kebijakan
Aktivitas 1Manajemen Resiko Level 1 Level 2 Level 3
Internal
Bagaimana instansi Notulen rapat pembahasan penetapan Kebijakan Panduan internal
melakukan pedoman manajemen risiko SPBE internal/ Formulir Identifikasi manajemen risiko SPBE
Indikator identifikasi dan instansi atau rapat pembahasan Panduan instansi yang telah
7 analisis risiko penerapan manajemen risiko pada Manajemen Risiko dan Analisis ditetapkan pimpinan
Risiko Objek Audit
TIK/SPBE (sesuai objek audit. Risiko SPBE instansi. Indikator 21
objek audit)? instansi SPBE
Kebijakan Panduan internal
Notulen rapat pembahasan penetapan
Bagaimana instansi pedoman manajemen risiko SPBE internal/ manajemen risiko SPBE
Indikator melakukan evaluasi instansi atau rapat pembahasan Panduan Formulir Evaluasi instansi yang telah
8 risiko TIK/SPBE penerapan manajemen risiko pada Manajemen Risiko Objek Audit ditetapkan pimpinan
(sesuai objek audit)? Risiko SPBE instansi. Indikator 21
objek audit.
instansi SPBE
Kebijakan Panduan internal
Bagaimana instansi Notulen rapat pembahasan penetapan
melakukan pedoman manajemen risiko SPBE internal/ manajemen risiko SPBE
Indikator penanganan risiko instansi atau rapat pembahasan Panduan Formulir Penanganan instansi yang telah
9 Manajemen Risiko Objek Audit ditetapkan pimpinan
TIK/SPBE (sesuai penerapan manajemen risiko pada
objek audit)? objek audit. Risiko SPBE instansi. Indikator 21
instansi SPBE
