Page 92 - Kriteria Penilaian Audit Aplikasi SPBE Gel 12
P. 92
Tahap Pelaksanaan : TIPS AUDITEE menjawab
• Perhatikan aktivitas yang sedang dijawab, dimana pertanyaan dalam 1 aktivitas saling terkait,
demikian juga bukti dukungnya.
• Perhatikan data dukung :
• level 1, level 2, bukti dukung sama, yang berbeda level 3, karena level 3 adalah penerapan
dari indikator/ pertanyaan.
• Narasikan setiap level dengan jelas :
• level 1, undangan ada/tidak
• level 2 , kebijakan/panduan ada atau tidak ada, jika ada, sebutkan kebijakannya (cocokkan
dengan nilai indeks SPBE), lalu periksa apakah sudah mengatur apa yang ditanyakan.
• level 3, dokumen bukti penerapannya, berbeda untuk setiap pertanyaan.
§ Agar dokumentasi audit aplikasi dan infrastruktur terdokumentasi dengan baik, maka buat 105
folder (sesuai pertanyaan) dan masing masing folder berisi 3 sub folder sesuai dokumen pada
level 1, 2 dan 3.
§ Maka bukti dukung diberikan Link nya saja pada kotak penjelasan.
