Page 34 - Zain - Dokumen SPBE untuk Pelaksanaan Audit Aplikasi dan Audit Infrastruktur Berbasis Arsitektur SPBE 29102024 Gel 12Rhekatama

Tahap Pelaporan : Tips membuat TEMUAN dan REKOMENDASI

1. Buat temuan dan rekomendasi per aspek/ Aktivitas
2. Temuan ringkas dan Lengkap, Rekomendasi ringkas dan Rekomendasi lengkap.
3. Intinya : setiap indikator harus diterapkan dan di dukung kebijakan atau panduan dalam aspek tsb.
4. Kebijakan internal dan pedoman sesuai dengan indikator 1 sd 28 pada indeks SPBE.
5. Membuat Rekomendasi Lengkap dulu
○ Tuliskan setiap indikator/pertanyaan dalam Rekomendasi lengkap.
○ Mana yg sudah dilakukan dan mana yg belum
○ Yang belum dilakukan, disebutkan dalam kalimat yang diawali dengan kata PERLU dilakukan/ dilaksanakan/
melaksanakan....(indikator)
○ Yang sudah dilaksanakan, dikumpulkan dalam satu kalimat, diawali SUDAH melaksanakan....
○ Perlu mengatur ....(bagi indikator yang sudah atau belum dilakukan, tapi belum diatur dalam kebijakan internal
/panduan ataupun belum dilakukan). Cek kebijakan terkait aspek tsb, apakah semua indikator yang
ditanyakan sudah diatur.
6. Setelah membuat REKOMENDASI LENGKAP, lalu membuat TEMUAN LENGKAP.
7. Membuat Temuan Lengkap
○ Isi Temuan Lengkap : Setiap indikator yang belum dilakukan, diawali dengan kata BELUM
8. Membuat Temuan Ringkas dan Rekomendasi Ringkas
○ Isi Temuan ringkas adalah satu indikator saja, yaitu temuan indikator yg paling penting (biasanya yang paling
penting adalah indikator pertama, kedua dst, (perhatikan temuan lengkap, pilih dari yang paling penting)
○ dilanjutkan dengan Rekomendasi ringkas sesuai dengan temuan ringkas, diawali dengan kata Perlu...
○ (sesuaikan dengan Rekomendasi lengkap.