Page 61 - KRITERIA PENILAIAN AUDIT APLIKASI
P. 61
Penulisan Penjelasan Jawab Auditee
Penulisan penjelasan yang jelas, dapat memudahkan Auditor dalam memeriksa jawaban Auditee dan
data dukung yang di unggah :
Contoh :
1. Jika telah memenuhi level 1, yang artinya sudah dilakukan koordinasi yang dibuktikan dalam surat
undangan rapat / notulensi rapat. Maka Auditee dapat menuliskan :
‘Telah dilakukan koordinasi yang membahas ‘Pengujian Aplikasi Besilak Bekawan’ yang dilakukan
pada tanggal 11/11/2024’
2. Jika telah memenuhi level 2, maka Auditee dapat menuliskan :
‘Telah memiliki kebijakan internal Pembangunan dan Pengembangan Aplikasi, pada Peraturan
Bupati Kabupaten Belitung No.xx Tahun xxxx terkait penyelenggaraan SPBE Kabupaten Belitung,
dan terkait pengujian teknis terdapat pada halaman xx’
3. Jika telah memenuhi level 3, maka Auditee dapat menuliskan :
‘Penerapan pengujian fungsi untuk Aplikasi Bersilak Bekawan, sudah dilakukan dan sudah
dilampirkan’.
61 61
