Page 14 - 20240926 - Membuat Temuan dan Rekomendasi Audit TIK SPBE(1)

TIPS AUDITEE menjawab

● Perhatikan aktivitas yang sedang dijawab, dimana pertanyaan dalam 1 aktivitas
saling terkait, demikian juga bukti dukungnya.

● Perhatikan data dukung :

○ level 1, level 2, bukti dukung sama, yang berbeda level 3, karena level 3

adalah penerapan dari indikator/ pertanyaan.

● Narasikan setiap level dengan jelas :

○ level 1, undangan ada/tidak
○ level 2 , kebijakan/panduan ada atau tidak ada, jika ada, sebutkan

kebijakannya (cocokkan dengan nilai indeks SPBE), lalu periksa apakah
sudah mengatur apa yang ditanyakan.

○ level 3, dokumen bukti penerapannya, berbeda untuk setiap pertanyaan.

▪ Agar dokumentasi audit aplikasi dan infrastruktur terdokumentasi dengan baik,
maka buat 105 folder (sesuai pertanyaan) dan masing masing folder berisi 3 sub

folder sesuai dokumen pada level 1, 2 dan 3.

▪ Maka bukti dukung diberikan Link nya saja pada kotak penjelasan.