Page 35 - Evaluasi Audit TIK SPBE

**Tips Temuan & Rekomendasi

1. Membuka riwayat pertanyaan (jawab dan konfirmasi)
2. Tuliskan setiap indikator pertanyaan per Aktivitas, jabarkan masing-masing Level 1

(koordinasi), Level 2 (kebijakan / pedoman), Level 3 (Penerapan) yang mana yang sudah
dan mana yang belum
3. Membuat rekomendasi lengkap terlebih dahulu :

● Tuliskan setiap indikator pertanyaan per Aktivitas dalam kolom rekomendasi lengkap
● yang sudah dilakukan di kumpulkan dan diawali dengan kata Sudah melaksanakan ….

● yang belum dilakukan diawali dengan kata Perlu mengatur dalam kebijakan / Perlu
melaksanakan ..
1. Selanjutnya membuat temuan lengkap :

● isi temuan lengkap : setiap indikator pertanyaan per Aktivitas yang belum
dilakukan dan diawali dengan kata belum ..

1. Membuat temuan ringkas dan rekomendasi ringkas :
● Temuan ringkas : 1 indikator pertanyaan yang paling urgent / indikator pertama pada
aktivitas

● Rekomendasi ringkas : disesuaikan dengan temuan ringkas